Pengembangan Model Manajemen Risiko Terintegrasi untuk Inovasi Digital Perbankan Syariah
DOI:
https://doi.org/10.29040/jiei.v11i06.18504Kata Kunci:
Manajemen Risiko Terintegrasi, Perbankan Syariah, Inovasi Digital, Risiko Kepatuhan Syariah, Tata Kelola ITAbstrak
Penelitian ini bertujuan untuk merumuskan dan mengusulkan sebuah model manajemen risiko terintegrasi yang komprehensif guna menjawab tantangan inovasi digital di perbankan syariah. Latar belakang masalah adalah munculnya profil risiko hibrida dan adanya kesenjangan tata kelola (governance gap) signifikan akibat praktik manajemen risiko yang masih bersifat silo antara Divisi TI, Divisi Manajemen Risiko, dan Dewan Pengawas Syariah (DPS). Penelitian ini menggunakan metode kualitatif deskriptif dengan pendekatan studi pustaka (library research). Metode pengumpulan data dilakukan melalui studi dokumen terhadap literatur yang ada, mencakup jurnal ilmiah, standar industri (COSO ERM, COBIT), standar syariah (AAOIFI, Fatwa DSN-MUI), serta regulasi perbankan (POJK). Analisis data dilakukan melalui sintesis kritis dengan fokus pada identifikasi kesenjangan (gap analysis) dalam kerangka kerja yang ada untuk membangun model konseptual baru. Hasil penelitian ini adalah "Model Manajemen Risiko Digital Syariah Terintegrasi" (MR-DST). Model ini dibangun di atas tiga pilar utama: (1) Tata Kelola Terpadu, yang mengintegrasikan peran DPS ke dalam siklus hidup pengembangan teknologi dan komite risiko TI; (2) Proses Asesmen Risiko Holistik, yang menggabungkan Technology Risk Assessment (TRA) dan Sharia Compliance Risk Assessment (SCRA) sejak fase ideasi produk; dan (3) Kapasitas SDM Lintas Fungsi, yang menekankan literasi digital bagi DPS dan literasi syariah bagi tim TI. Model ini menawarkan kerangka kerja proaktif melalui sintesis antara kerangka kerja risiko TI (COBIT) dan tata kelola syariah (AAOIFI/DSN-MUI).
Referensi
AAOIFI. (2021). Governance standards for Islamic financial institutions. Accounting and Auditing Organization for Islamic Financial Institutions (AAOIFI).
Alam, N., Gupta, L., & Zameni, A. (2019). Fintech and Islamic finance: Literature review and research agenda. . . International Journal of Islamic and Middle Eastern Finance and Management, 366–383.
Amalia, R. M., & Bulutoding, L. (2024). Integrasi Konsep Amanah dalam Shariah Enterprise Theory: Tinjauan Literatur Komprehensif. Jurnal Ekonomi Syariah Pelita Bangsa, 09(01). https://doi.org/10.37366/jespb.v9i01.1151
COSO. (2017). Enterprise risk management Integrating with strategy and performance. Committee of Sponsoring Organizations of the Treadway Commission (COSO).
Creswell, J. W., & Creswell, J. D. (2018). Research design: Qualitative, quantitative, and mixed methods approaches (5th ed.). Sage publications.
DSN-MUI. (2018). Fatwa DSN-MUI No. 117/DSN-MUI/II/2018 tentang Layanan Pembiayaan Berbasis Teknologi Informasi Berdasarkan Prinsip Syariah. Dewan Syariah Nasional - Majelis Ulama Indonesia (DSN-MUI).
Farhan, M., & Alam, H. (2018). Operational Risk Management in Islamic Banking; a System Thinking Approach. Journal of Islamic Business and Management (JIBM), 8(2), 1–15. https://doi.org/10.26501/jibm/2018.0802-007
Fitria, T. N. (2025). Islamic Banking Digitalization: Challenges and Opportunities in the Era of Industrial Revolution 4.0 (Vol. 11, Issue 1).
Grassa, R. (2016). Shariah supervisory systems in Islamic financial institutions: New issues and challenges. Pacific-Basin Finance Journal, 1–13.
Hadi, W., Duhriah, Wira, A., & Hendra, T. (2025). Kontribusi Dewan Pengawas Syariah Terhadap Kepatuhan Prinsip Syari’ah Pada Lembaga Finansial Technology Syari’ah. El-Jizya: Jurnal Ekonomi Islam, 13(2), 169–182. https://doi.org/10.24090/ej.v13i2.14203
Hannah, S. (2019). Literature Review as a Research Methodology: An Overview and Guidelines. Journal of Business Research.
Hassandi, I., Gustiana Pangestu, M., & Ilmu Manajemen Bisnis, F. (2025). Identifikasi Resiko Dalam Era Digital: Studi Kasus Resiko Teknologi Pada PT Bank Syariah Indonesia. Jurnal Manajemen Teknologi Dan Sistem Informasi (JMS), 5(1).
Hidayati, T., & Hidayatullah, M. S. (2021). Urgensi Fatwa DSN-MUI Mengenai Manajemen Risiko Pembiayaan Berbasis Syariah. Al-Manahij: Jurnal Kajian Hukum Islam, 15(2), 201–220.
ISACA. (2018). COBIT 2019 framework: Introduction and methodology. Schaumburg, IL: ISACA.
Kitchenham, B., & Charters, S. (2007). Guidelines for performing systematic literature reviews in software engineering .
Machi, L. A., & McEvoy, B. T. (2016). The literature review: Six steps to success (3rd ed.). Corwin Press.
Muslim, A. M., Fatwa, N., Rini, N., & Sobari, N. (2025). Integration of Maqashid Sharia in the Implementation of Risk Management in Islamic Banking. Formosa Journal of Sustainable Research, 4(5), 813–824.
OJK. (2022). Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Nomor 11/POJK.03/2022 tentang Penyelenggaraan Teknologi Informasi oleh Bank Umum. Otoritas Jasa Keuangan (OJK).
Rabbani, M., Ali, A., & Rahiman, H. (2022). Risk management in Indonesian Islamic banks: A digital age challenge. Jurnal Ekonomi Syariah Teori Dan Terapan, 185–197.
Rasyied, M., & Fatwa, N. (2025). Sharia Compliance,Internal Audit & Risk Management Function in IB. Jurnal of Middle East and Islamic Studies, 12(1), 1–21.
Setiawan, R. A. (2021). SHARIA COMPLIANCE RISK IN ISLAMIC BANK: DOES INDONESIA NEED TO ADOPT NEW SHARIA RISK RATING APPROACH? MIZANI: Wacana Hukum, Ekonomi Dan Keagamaan, 8(3), 191–209.
Snyder, H. (2019). Literature review as a research methodology: An overview and guidelines. Journal of Business Research, 104.
Syarvina, W., & Anggraini, W. (2024). Compliance Risk Of Islamic Bank Resiko Kepatuhan Bank Syariah. Jurnal Ekonomi Manajemen Bisnis Dan Akuntansi, 1(1), 57–64. https://doi.org/10.37676/emba
Tona, O., Carlsson, S., & Eistron, E. (2022). A literature review on the use of COBIT for IT governance. International Journal of Accounting Information Systems.
Waluyo, Olyvia, N., Khotimah, R., Viona, L. R., & Oktavia R, A. R. (2024). Regulasi dan Pengawasan Uang Elektronik Syariah: Antara Inovasi Fintech dan Kepatuhan Syariah. CENTRAL PUBLISHER, 2.
Unduhan
Diterbitkan
Versi
- 2026-01-09 (3)
- 2025-12-29 (2)
- 2025-12-21 (1)
